Командировочный отчёт

Компанией введена корпоративная карта, применяемая для загранкомандировок. С данной карты были выданы сотруднику под отчёт наличные для приобретения виз, билетов и иных трат. В конце командировки у данного сотрудника возник остаток выданной суммы. Как надлежащим образом оформить возврат денег на счёт, и требуется ли издавать приказ, как на саму командировку, так и на персональное задание?

возврат денег, касса, командировка, командировочное удостоверение, Минфин РФ, перечень документов, расходы, руководитель компании, сотрудник, ФНС

Григорий Авдеев

19 сентября 2014 г. 15:52

Минфин РФ в своих нормативных устанавливает перечень документов, которые должны быть в обязательном порядке оформлены для надлежащего подтверждения командировочных расходов. В число упомянутых документов входят:
командировочный отчёт сотрудника, утверждённый руководителем компании;
командировочное удостоверение формы № Т-10 для командировок по РФ и ряду стран СНГ;
документы первичного характера о тратах понесённых субъектом в командировке;
служебное задание.
Также ФНС предписывает обязательное издание приказа по форме № Т-9 о командировании сотрудника.
Командированный сотрудник по возвращении обязан в трёхдневный срок сформировать командировочный отчёт и представить подтверждающие траты документы.
Если командированный сотрудник потратил не все деньги, то он должен возвратить их в кассу компании по приходному кассовому ордеру. Остаток неиспользованных командировочных средств фиксируется в командировочном отчёте.

Служебный транспорт и расходы на него

О командировках

Оплата командировочных билетов

Учёт расходов на ГСМ

Компенсация за личный транспорт и аренда

Увольнении по соглашению сторон с компенсацией

Порядок увольнения по собственному желанию

Оформление увольнения работника

Охранник без лицензии

Черные коллекторы